Maklerbestand verkaufen, aber warum?

Viele Versicherungsmakler sehen im Verkauf ihres Bestands eine attraktive Möglichkeit, in den Ruhestand zu treten. Diese Option kann sich als äußerst lukrativ erweisen. Es ist jedoch von großer Bedeutung, dass Du den Bestandsverkauf gründlich vorbereitest und alle relevanten Faktoren im Blick behältst. Idealerweise solltest Du Dich bereits mehrere Jahre vor dem geplanten Verkaufsdatum mit diesem Thema befassen. In diesem Artikel findest Du alle wichtigen Informationen, die Du für den Verkauf deines Versicherungsbestands benötigst.

Der Verkauf eines Versicherungsbestands ist eine bedeutende und strategische Entscheidung für jeden Makler. Eine gründliche Bewertung des Maklerbestands bildet die Basis für einen erfolgreichen und profitablen Verkauf. Neben der Festlegung des Verkaufspreises sind auch steuerliche Überlegungen und die Entscheidung zwischen einem Komplettverkauf oder der alleinigen Veräußerung des Versicherungsbestands von entscheidender Bedeutung.

Bestands- oder Unternehmensverkauf?

Zunächst solltest Du Dir darüber im Klaren sein, was genau Du verkaufen möchtest: Beabsichtigst Du nur den Verkauf Deines Versicherungsbestands oder möchtest Du das gesamte Unternehmen an einen anderen Makler übertragen? Die Rechtsform  deines Maklerbüros spielt dabei eine wesentliche Rolle.

Wenn Du als Einzelunternehmer tätig bist, werden in der Regel die Courtageansprüche aus einem Versicherungsbestand verkauft. Handelt es sich bei Deinem Vermittlerbetrieb um eine juristische Person, wie zum Beispiel eine GmbH, wird in der Regel das gesamte Unternehmen verkauft.

Bei der Übernahme eines gesamten Unternehmens ist die Steuerbelastung in der Regel geringer, sowohl für den Verkäufer als auch für den Käufer. Zudem ist eine solche Komplettveräußerung oft einfacher abzuwickeln, da nicht alle Vermögensbestandteile einzeln übertragen werden müssen.

Beim Verkauf Deines Maklerbestands hingegen verbleiben die damit verbundenen Rechte und Pflichten zunächst bei Dir. Im Gegensatz zum Share Deal muss der Bestand explizit auf den Käufer übertragen werden. Da dieser Prozess bei vielen Gesellschaften nicht automatisiert ist, kann er oft langwierig und fehleranfällig sein.

Bestandsverkauf mit allen Rechten und Pflichten

In der Regel möchten beide Vertragsparteien, dass der Bestand inklusive  aller Rechte und Pflichten  übertragen wird. Diese Rechte gewähren dem Bestandskäufer Ansprüche auf Dynamikcourtagen und laufende Abschlussvergütungen, die rechtlich zur Abschlusscourtage zählen. Im Gegenzug übernimmt der Käufer die Verpflichtung, Stornos zurückzuzahlen, selbst wenn die Vermittlung ursprünglich durch den vorherigen Makler erfolgte. Da der Altmakler nach der Bestandsveräußerung keinen Einfluss mehr auf die Verhinderung von Stornos hat, ist die Übertragung der Haftung auf den Käufer eine logische Konsequenz.

Angesichts dieser Komplexität haben viele Makler Schwierigkeiten, einen angemessenen Preis für ihren Kundenstamm festzulegen. Daher werden oft einfache Faustformeln verwendet:

• Bei Asset Deals (reiner Bestandsverkauf): Bestandspflegevergütung multipliziert mit 2,5 bis 3,5. Für Kfz-Bestände wird ein Faktor zwischen 1,0 und 1,5 angewendet.
• Bei Share Deals (Unternehmen mit Mitarbeiterstruktur): Jahresgewinn multipliziert mit einem Faktor zwischen 4 und 7, abhängig von der Unternehmensgröße.

Steigerung des Werts Deines Versicherungsbestandes

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